2ème pilier suisse : fonctionnement, cotisations et comment retrouver ses avoirs LPP
Le 2ème pilier suisse, aussi appelé LPP (Loi sur la Prévoyance Professionnelle), constitue un pilier essentiel du système de retraite helvétique.
Il vise à compléter l’AVS (1er pilier) afin de maintenir le niveau de vie des assurés à la retraite.
Beaucoup de personnes ignorent qu’elles possèdent des avoirs LPP dormants (issus d’anciens emplois). Dans cet article, nous allons expliquer le fonctionnement du 2ème pilier suisse et comment effectuer une recherche d’avoirs LPP pour retrouver vos fonds.
Le principe du système des trois piliers
La prévoyance suisse repose sur trois piliers complémentaires :
- 1er pilier (AVS/AI) : couverture de base pour les besoins vitaux.
- 2ème pilier (LPP) : prévoyance professionnelle financée par employeur et employé.
- 3ème pilier (épargne privée) : prévoyance individuelle et volontaire.
Le 2ème pilier suisse a donc pour but d’assurer, avec l’AVS, environ 60 % du dernier salaire au moment de la retraite.
Le fonctionnement du 2ème pilier suisse (LPP)
Qui cotise au 2ème pilier ?
Toute personne salariée en Suisse qui gagne plus de 22’050 CHF par an (en 2025) est automatiquement assurée au 2ème pilier.
Les cotisations LPP sont partagées entre l’employeur et le salarié.
Le calcul des cotisations
Les cotisations dépendent de :
- L’âge de l’assuré (plus élevé avec l’âge)
- Le salaire assuré
- Le plan de prévoyance de l’entreprise
En moyenne, les taux de cotisation varient de 7 % à 18 % du salaire coordonné.
Le salaire coordonné
C’est la partie du salaire prise en compte pour la LPP, après déduction d’un montant fixe appelé déduction de coordination (25’725 CHF en 2025).
Exemple :
Un salarié gagnant 80’000 CHF cotise sur 80’000 – 25’725 = 54’275 CHF de salaire coordonné.
Où sont conservés les avoirs LPP ?
Les cotisations sont versées sur un compte de prévoyance professionnelle géré par une institution de prévoyance (caisse de pension).
Chaque employeur a son propre plan LPP, souvent géré par une compagnie d’assurance ou une fondation collective.
Lorsque vous changez d’emploi, vos avoirs sont transférés dans la nouvelle caisse.
Mais si vous quittez votre poste sans nouvel employeur, vos fonds sont déposés sur un compte de libre passage — c’est à ce moment que de nombreux assurés perdent la trace de leur argent.
Recherche d’avoirs LPP : comment retrouver ses avoirs de prévoyance
Pourquoi faire une recherche d’avoirs LPP ?
Des milliers de personnes en Suisse ont des avoirs LPP oubliés. Cela arrive souvent lorsqu’on :
- Change fréquemment d’emploi
- Travaille temporairement en Suisse
- Quitte le pays
- Oublie de transférer son avoir vers une nouvelle caisse
En 2025, on estime qu’il existe plus de 5 milliards de francs sur des comptes de libre passage inactifs.
Comment retrouver ses avoirs LPP
Vous pouvez faire une demande gratuite de recherche d’avoirs en remplissant le formulaire accésible via le bouton ci-dessous :
Que faire après avoir retrouvé vos avoirs LPP ?
Une fois vos avoirs localisés, plusieurs options s’offrent à vous :
- Les transférer vers votre nouvelle caisse de pension
- Les regrouper sur un compte de libre passage unique pour simplifier la gestion
- Les utiliser pour acheter un bien immobilier (sous conditions)
- Les laisser fructifier jusqu’à la retraite